Usluga - Korporativna usklađenost
Ažurirano 19. veljače 2024
Ako želite osnovati nizozemsko poduzeće, morat ćete se informirati o određenim obvezama usklađenosti. Svaka tvrtka ili korporacija koja će poslovati u Nizozemskoj mora se službeno registrirati u Nizozemskoj gospodarskoj komori, a zatim i u Nizozemskoj poreznoj upravi. To je zbog nacionalne porezne svrhe i odgovarajuće obveze prijavljivanja i prijave poreza, kao i nekoliko obveza plaćanja. U praksi to rezultira obvezom nizozemskog poreza na dohodak, poreza na dobit poduzeća i poreza na dodanu vrijednost (nizozemski BTW). U nekim slučajevima također se može naplatiti porez po odbitku na dividendu i porez po odbitku na kamate. Kako bismo se mogli pridržavati ovih zakona i propisa, čvrst i ispravan program ili strategija korporativne usklađenosti smatra se ključnim za svako uspješno poslovanje u Nizozemskoj.
Zašto je korporativna usklađenost važna?
Korporativna usklađenost znači da se pridržavate zakona određene zemlje u kojoj osnivate svoje poslovanje. Na primjer, svaka nizozemska tvrtka ima zakonsku obvezu održavati ispravnu administraciju. Morat ćete pohraniti sve administrativne datoteke najmanje sedam godina, što se može učiniti na fizički i digitalni način. Ako se ne pridržavate takvih zakona i propisa, možete očekivati protumjere poput novčanih kazni i kazni. U vrlo ekstremnim situacijama možete se također suočiti s kaznenim progonom u vezi s izbjegavanjem poreza i/ili pronevjerom. Nadalje, ako ne vodite ispravnu administraciju ili odbijete predati porezne prijave, nizozemska porezna uprava može preokrenuti teret dokazivanja u vezi s naplatom poreza. Stoga će organizacija procijeniti vaše poreze na temelju informacija koje imaju. Intercompany Solutions može vam pomoći u održavanju solidne administracije, vašim poreznim prijavama i svemu ostalom povezanom s korporativnom usklađenošću. Na taj ćete način izbjeći dovođenje u neizvjesnu situaciju.
Oporezivanje u Nizozemskoj
Općenito, Nizozemska se smatra zemljom s vrlo učinkovitom i učinkovitom poreznom upravom. Sama zemlja je visoko regulirana, s modernom IT infrastrukturom koja nadopunjuje vladine poslove. Usklađenost s nacionalnim poreznim zakonima prilično je jednostavna, jer su zakoni i propisi jasni i prilično ih je lako razumjeti. To omogućuje svim korporacijama i nizozemskim tvrtkama da se pridržavaju ovih uvjeta, ako to odluče. Na ovoj stranici objasnit ćemo više o poreznoj usklađenosti, što će vam omogućiti da odlučite je li usklađenost mogućnost za vašu (buduću) tvrtku.
Koja je definicija korporativne usklađenosti?
Sukladnost se općenito odnosi na metode koje tvrtka ili korporacija može koristiti kako bi osigurala da se pridržava svih važećih zakona i propisa koji se odnose na njihovo poslovanje u određenoj zemlji. Također govori nešto o načinima na koje tvrtka slijedi svoju internu strukturu usklađenosti. Stvarna definicija usklađenosti odnosi se na radnju usklađivanja s postojećim pravilima i/ili standardima. U poslovnom svijetu to u osnovi znači da imate uspostavljene procese koji osiguravaju da vaše poduzeće i svi zaposlenici slijede sve standarde, zakone, etičke prakse i propise koji se odnose na vašu tvrtku i, općenito, na cijelu industriju u kojoj poslujete.
Koja je osnovna svrha korporativne usklađenosti?
Čovjek bi vjerovao da se korporativna usklađenost odnosi samo na poštivanje zakona određene zemlje, ali zapravo ide malo dalje od toga. U nedavnoj studiji pokazalo se da gotovo 70% svih tvrtki i organizacija navodi da određeni napori u pogledu usklađenosti mogu pomoći u smanjenju problema kao što su:
- Pravni troškovi
- Regulatorna pitanja
- Ukupno vrijeme rješavanja administrativnih zadataka i kazni
Sukladnost se stoga ne odnosi samo na poštivanje važećih zakona. To je također zaštita za sprječavanje nepotrebnih učinaka, kada tvrtka ne poštuje zakone i propise na snazi (slučajno). Stoga možete reći da se pridržavanje također odnosi na prevenciju, za razliku od jednostavnog poštivanja zakona. Čvrsta strategija usklađenosti učinkovito će izbjeći bilo kakve probleme, olakšavajući vam poslovanje u Nizozemskoj glatko i bez napora.
Razlika između vanjske i unutarnje usklađenosti
Kada govorimo o poreznoj usklađenosti, mislimo na vanjske uvjete koje je potrebno ispuniti. Ali svaka tvrtka može imati internu strategiju ili strukturu usklađenosti. U biti, gotovo sve tvrtke bave se kombinacijom unutarnje i vanjske (regulatorne) usklađenosti. Interna usklađenost više je usmjerena na održavanje određene razine kvalitete ili poslovnog standarda koji želite da vaše poslovanje ispuni. Korporativna usklađenost usmjerena je na smanjenje rizika usklađenosti uz pomoć funkcija usklađenosti. Rizik usklađenosti je u osnovi sve što bi moglo dovesti vaše poslovanje u opasnost.
5 vrsta funkcija usklađenosti
Korporativna usklađenost usmjerena je na sprječavanje i smanjenje određenih poslovnih rizika. Oni se mogu identificirati u 5 zasebnih funkcija usklađenosti:
1. Identifikacija rizika
Prvi i također najvažniji fokus korporativne usklađenosti je identifikacija potencijalnih prijetnji i rizika za vašu tvrtku. U idealnom slučaju, prije nego što se to uopće dogodi. Ako je vaš program usklađenosti dobro osmišljen, moći ćete identificirati probleme s usklađenošću prije nego što se dogode i uspjeti ih riješiti prije nego što se išta stvarno dogodi. Vrlo jednostavan primjer: primili ste pismo od nizozemskih poreznih vlasti u kojem stoji da je vaša godišnja porezna prijava prekasna. Prepoznavanje ovog rizika potaknut će vas da podnesete poreznu prijavu.
2. Prevencija rizika
Nakon što ste u mogućnosti prepoznati rizike, možete postaviti preventivne mjere za sprječavanje potencijalnih problema. To se može postići uvođenjem određenih kontrolnih mehanizama za zaštitu vaše tvrtke od prepoznatljivih rizika. Vrlo jednostavan primjer: određivanje roka svaki put kada trebate podnijeti poreznu prijavu. To će vam omogućiti podnošenje poreznih prijava na vrijeme, tako da ubuduće nećete morati primati nikakve podsjetnike.
3. Praćenje rizika
Kako biste učili iz prošlih pogrešaka i radili učinkovitije, vaš korporativni program usklađenosti također bi trebao uključivati praćenje rizika. Prateći, analizirajući i nadzirući potencijalne rizike, možete testirati je li vaš trenutni program učinkovit. Praćenje rizika također vam omogućuje da testirate funkcioniraju li dobro identifikacija rizika i koraci prevencije. Vrlo jednostavan primjer: nakon 3 kazne, odlučite angažirati treću osobu da vas prati i pomaže u vašim poreznim obvezama.
4. Rješavanje rizika
Nakon što saznate za potencijalne rizike, također je vrlo važno implementirati strategije za njihovo rješavanje ako se pojave. Čak i najbolja strategija još uvijek može ostaviti prostora da se rizik 'provuče', zbog čega je važno da znate kako se nositi s rizicima. Vrlo jednostavan primjer: donesen je novi zakon koji vas prisiljava da promijenite način na koji upravljate svojom administracijom. To vas potiče da promijenite svoju strategiju usklađenosti.
5. Savjeti o mogućim rizicima
Ako niste baš dobro upoznati s propisima o sukladnosti, čvrsto vam savjetujemo da potražite pomoć treće strane kao što je Intercompany Solutions. Možemo pogledati vaše poslovanje i cjelokupnu situaciju kako bismo vam pružili personalizirani savjet o najprikladnijoj korporativnoj strategiji usklađenosti. Ako želite da vaš odjel za usklađenost radi glatko, trebali biste koristiti svih pet funkcija za usklađenost. Oni rade zajedno za vas kako bi osigurali najmanju količinu mogućih rizika za vaše poslovanje.
Pregled nizozemskih poreza
U Nizozemskoj postoji nekoliko službenih poreza koji se primjenjuju na fizičke osobe kao i na pravne osobe. Ovi nizozemski porezi također se sastoje od izravnih poreza i neizravnih poreza. Izravni porezi su porezi poput poreza na dohodak, koje plaćate izravno nizozemskim poreznim vlastima. Neizravni porezi su porezi kao što su trošarine i porez na motorna vozila.
Izravni porezi
Kada svoje poreze plaćate izravno nizozemskim poreznim vlastima, oni se smatraju izravnim porezima. Plaćate izravne poreze na svoj dohodak, dobit i kapital. Nizozemski izravni porezi su sljedeći:
- Porez na dohodak
- Porez na plaće
- korporacijski porez
- Porez na dividendu
- Porez na nasljedstvo
- Porez na darove
- Porez na kockanje
- Porez na dobit
Neizravni porezi
Kada poreze ne plaćate vi izravno nizozemskim poreznim vlastima, već netko drugi, to se zove neizravni porez. Na primjer, porezi koji su uključeni u cijene i stope proizvoda i usluga. Zbog toga se neizravni porezi također nazivaju porezima koji povećavaju troškove, kao što su porezi na proizvode poput alkohola i goriva. Nizozemski neizravni porezi su sljedeći:
- Porez na promet (PDV)
- Trošarine
- Porezi na osobne automobile i motocikle (bpm)
- Porez na motorna vozila (mrb)
- Porez na teška motorna vozila (bzm)
- Porez na prijenos
- Porez na osiguranje
- Porez na iznajmljivanje
- Bankovni porez
- Ekološki porez
- Porez na uvoz
- Izvozna deklaracija[1]
Kako to utječe na vas kada ste vlasnik nizozemske tvrtke?
Ako posjedujete tvrtku u Nizozemskoj, pretpostavlja se da imate prihod ili bogatstvo iz nizozemskih izvora. Stoga se također pretpostavlja da ste odgovorni za nekoliko poreza. Najjednostavniji porezi su nizozemski porez na dohodak i BTW (PDV), ali kao što smo objasnili gore, postoji više poreza koje biste trebali uzeti u obzir.
Nizozemska porezna uprava općenito ima pristup svim vrstama osobnih podataka putem različitih državnih tijela, ali svaki vlasnik tvrtke i dalje je isključivo odgovoran za podnošenje točne godišnje i tromjesečne porezne prijave. Ako želite biti sigurni da je to ispravno učinjeno, savjetujemo vam da potražite specijaliziranu treću stranu kojoj možete sigurno prenijeti svoje porezne obveze. Intercompany Solutions ima dugogodišnje iskustvo u uslugama kao što su:
- Savjeti o nizozemskim porezima
- Održavanje ispravne administracije
- Podnošenje svih periodičnih poreznih prijava
- Pomaganje vlasnicima tvrtki s njihovim programom usklađenosti
- Otvaranje bankovnih računa
- Registracija u nizozemskom poreznom uredu
Imajte na umu da se sve korporacije koje podliježu nizozemskim porezima moraju pridržavati vrlo specifičnih pravila i propisa. Ovo je također izravno povezano s vašom zemljom podrijetla i svim mogućim poreznim sporazumima koji postoje između vaše domovine i Nizozemske. Naši financijski savjetnici mogu vam pomoći s bilo kojim pitanjem, problemom ili upitom koji biste mogli imati u vezi s temom. Svakodnevno se bave složenim poreznim pitanjima i pitanjima usklađenosti te vas stoga mogu točno i sadržajno informirati. Slobodno nas kontaktirajte u bilo koje vrijeme za savjet ili jasnu ponudu.
[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen
