Kako iskoristiti nizozemske porezne olakšice za istraživanje i razvoj za svoju tvrtku

Ažurirano 19. rujna 2025

Intercompany Solutions pomagao je poduzetnicima iz cijelog svijeta u osnivanju i rastu nizozemskih tvrtki. Surađivali smo s raznim poduzetnicima i tvrtkama, od osnivanja zanimljivih malih startupova do pomoći multinacionalnim korporacijama u uspostavljanje poslovne prisutnosti u NizozemskojTo nam pruža potrebno znanje i stručnost kako bismo pomogli svakom zamislivom poduzetniku da ostvari svoje ciljeve. Nizozemska je vrlo gostoljubiva zemlja kada su u pitanju stranci i ako imate solidnu poslovnu ideju, ovdje možete postići značajan uspjeh.

Ako želite osnovati tvrtku ovdje, možemo se pobrinuti za cijeli proces za vas u samo nekoliko radnih dana. To možemo učiniti i u potpunosti na daljinu, tako da ne morate putovati sve do Nizozemske da biste osnovali tvrtku. Osim toga, možemo vam pomoći i na mnogo drugih načina, od porezne usluge i pravni savjetiAko želite saznati više o tome kako vam točno možemo pomoći, slobodno kontaktirajte nas s vašim pitanjima u bilo koje vrijeme. Uvijek ćemo vam pomoći i pružiti vam savjet na najbolji mogući način. 

Nizozemci se smatraju izrazito usmjerenima na inovacije u gotovo svakom sektoru

Jedan od glavnih talenata Nizozemaca je njihova žar i vještina u području inovacija. U gotovo svakom zamislivom sektoru i industriji uvijek pokušavaju gurati stvari naprijed i prema gore, stvarajući bolja i učinkovitija rješenja i osiguravajući da se sve radi na najbolji mogući način. To je Nizozemsku učinilo središtem jedinstvenih i vrlo uspješnih tvrtki, koje često surađuju na stvaranju međusobno povezanih rješenja i proizvoda. Kao takvi, postoje mnogi načini na koje možete inovirati vlastitu tvrtku, a također zatražiti (financijsku) pomoć i potporu za upravljanje time. U ovom ćemo se članku usredotočiti na istraživanje i razvoj, što to znači i kako možete profitirati od raznih poticaja i subvencija koje mogu pomoći vašoj tvrtki da postane učinkovitija i uspješnija. 

Što je istraživanje i razvoj (R&D) i zašto tvrtke imaju ovaj odjel?

Istraživanje i razvoj, često skraćeno R&D, dio je tvrtke koji se usredotočuje na stvaranje novih ideja, proizvoda ili načina rada. To je u osnovi dio svake tvrtke gdje inovacija počinje. Odjel za istraživanje i razvoj istražuje kako se stvari mogu poboljšati, bilo da se radi o poboljšanju postojećih proizvoda, izmišljanju novih ili pronalaženju učinkovitijih načina za obavljanje stvari općenito. Istraživanje i razvoj važan je jer pomaže tvrtkama da ostanu konkurentne u svijetu koji se brzo mijenja. Bez inovacija, tvrtke mogu zaostati. Međutim, istraživanjem tvrtke mogu istraživati ​​nove tehnologije, proučavati potrebe tržišta ili testirati ideje. Razvoj pretvara te ideje u stvarne proizvode, softver ili usluge.

Na primjer, tehnološka tvrtka može razviti brži softver, prehrambena tvrtka može istraživati ​​zdravije sastojke, a proizvođač automobila može izumiti energetski učinkovitiji motor, da nabrojimo samo nekoliko primjera. Posjedovanje odjela za istraživanje i razvoj pokazuje da tvrtka ulaže u svoju budućnost. To može dovesti do boljih proizvoda, nižih troškova ili čak potpuno novih poslovnih prilika. Iako je potrebno vrijeme i novac, dugoročne koristi mogu biti velike. Pogotovo kada vlada, kao u Nizozemskoj, podržava istraživanje i razvoj poreznim olakšicama, poticajima i bespovratnim sredstvima.

Vrste tvrtki koje mogu imati stvarne koristi od odjela za istraživanje i razvoj

Odjel za istraživanje i razvoj nije samo za visokotehnološke tvrtke ili velike korporacije, iako mnogi ljudi tako misle. Mnoge vrste tvrtki, velike ili male, mogu imati koristi od tima koji se fokusira na razvoj novih ideja, poboljšanje usluga ili povećanje učinkovitosti poslovanja. Bilo da dizajnirate novi softver, pronalazite bolje načine pakiranja robe ili testirate nove recepte za hranu, odjel za istraživanje i razvoj može pomoći vašoj tvrtki da raste i ostane ispred konkurencije. Tvrtke koje ulažu u istraživanje i razvoj često pronalaze pametnije načine rada, privlače više kupaca, pa čak i dobivaju porezne olakšice. Pogotovo u Nizozemskoj, gdje se inovacije snažno podržavaju. To se odnosi i na visokotehnološke startupove i na tradicionalnija poduzeća. U nastavku su navedene neke vrste tvrtki koje mogu imati koristi od odjela za istraživanje i razvoj:

• Tvrtke za razvoj softvera
• FinTech startupi (financijska tehnologija)
• Platforme za e-trgovinu
• Tvrtke za zdravstvenu skrb ili medicinske uređaje
• Proizvođači hrane i pića
• Zelena energija ili održiva poduzeća
• Logističke i transportne tvrtke
• Proizvodne i proizvodne tvrtke
• Pametna poljoprivreda i agrotehnološke tvrtke
• Marketinške ili medijske tvrtke koje razvijaju nove alate ili platforme

Ta poduzeća često imaju nešto za poboljšati, izumiti ili testirati, što čini odjel za istraživanje i razvoj pametnom investicijom za dugoročni uspjeh.

Načini na koje vam Nizozemska može pomoći u napretku istraživanja i razvoja

Nizozemska vlada snažno podržava inovacije i želi pomoći tvrtkama da rastu kroz istraživanje i razvoj. Jedan od načina na koji to čine jest ponuda poticaja i subvencija. To su oblici financijske potpore koji smanjuju troškove istraživanja i razvoja, čineći ulaganje u nove ideje pristupačnijim i manje rizičnim za tvrtke. Poticaji su često povezani s porezima. Na primjer, tvrtke koje razvijaju nove tehnologije ili softver mogu dobiti porezne olakšice putem programa poput WBSO-a i Innovation Boxa. Oni smanjuju poreze na plaće ili iznos poreza plaćen na dobit od inovacija.

S druge strane, subvencije su izravni financijski doprinosi vlade. Ako vaš istraživačko-razvojni projekt ispunjava uvjete, možete dobiti potporu za pokrivanje troškova razvoja, opreme ili istraživačkih sati. U mnogim slučajevima ne morate ni vratiti taj novac. Dakle, u osnovi dobivate besplatan novac za poboljšanje načina poslovanja. To može pomoći mnogim poduzetnicima da rastu i dugoročno postanu uspješniji. Ovi alati postoje kako bi potaknuli inovacije, privukli međunarodne tvrtke i pomogli nizozemskom gospodarstvu da ostane konkurentno. Bez obzira jeste li startup, tvrtka u rastu ili već postojeće snažno poduzeće, Nizozemska nudi snažno okruženje za razvoj vaših ideja, uz stvarnu podršku koja ih podupire.

Pregled nekih poznatih nizozemskih poreznih poticaja za istraživanje i razvoj

U nastavku ćemo navesti neke od najpoznatijih poticaja, programa, bespovratnih sredstava i subvencija. Sve ih tvrtke koriste za ulaganje u rast i inovacije, ako su primjenjivi. Mogu postojati i neki lokalni poticaji. Ako već imate sjedište u Nizozemskoj ili imate adresu registracije, možete se raspitati u lokalnoj općini u kojoj se nalazi sjedište vaše tvrtke kako biste saznali nude li nešto slično. 

WBSO shema (porezni kredit za istraživanje i razvoj)

WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) jedan je od najvažnijih poreznih poticaja u Nizozemskoj za poticanje istraživanja i razvoja. Pomaže tvrtkama smanjiti troškove razvoja novih proizvoda, procesa ili softvera nudeći porezne olakšice. Kako funkcionira? WBSO tvrtkama daje smanjenje poreza na plaće i doprinosa za socijalno osiguranje za zaposlenike koji rade na istraživačko-razvojnim projektima. To znači da za svaki sat koji zaposlenik provede na kvalificiranim istraživačkim ili razvojnim zadacima tvrtka plaća manje poreza. To smanjuje ukupne troškove inovacija.

Shema je dostupna mnogim vrstama tvrtki, od startupova do velikih poduzeća, sve dok provode stvarne istraživačko-razvojne aktivnosti. Te aktivnosti mogu uključivati ​​stvaranje novih tehnologija, poboljšanje postojećih proizvoda ili razvoj softvera koji uključuje tehničke izazove. Za prijavu za WBSO potrebno je podnijeti plan projekta Nizozemskoj agenciji za poduzetništvo (RVO). Plan bi trebao objasniti istraživačko-razvojni rad i zašto je inovativan. Nakon odobrenja, tvrtka može koristiti poreznu olakšicu za odobreno razdoblje, koje može trajati do godinu dana, a može se i produžiti. WBSO je posebno vrijedan jer izravno smanjuje troškove inovacija, čineći tvrtkama lakšim i pristupačnijim ulaganje u nove ideje. Mnoge nizozemske tvrtke oslanjaju se na ovu shemu kako bi ostale konkurentne i rasle kroz inovacije.

Inovacijski okvir: plaćanje manjeg poreza na dobit od inovacija

Kutija za inovacije je još jedan snažan nizozemski porezni poticaj osmišljen za nagrađivanje tvrtki koje ostvaruju profit od inovativnog rada. Dok WBSO pomaže u smanjenju troškova tijekom faze istraživanja i razvoja, Innovation Box nudi pogodnost nakon što je inovacija završena, dakle u biti kada počne zarađivati. S Innovation Boxom tvrtke plaćaju mnogo nižu poreznu stopu na profit ostvaren od određenih vrsta intelektualnog vlasništva (IP). To može uključivati ​​stvari poput patentiranih proizvoda, softvera ili tehnologija razvijenih kroz istraživanje i razvoj. Obično tvrtke plaćaju porez na dobit od 19% ili 25.8% u Nizozemskoj. Ali prema Innovation Boxu, prihvatljivi profit može se oporezivati ​​po posebnoj niskoj stopi od samo 9%.

Da bi se kvalificirala, inovacija mora biti razvijena interno i povezana s aktivnostima istraživanja i razvoja odobrenima u okviru WBSO sheme. U mnogim slučajevima, tvrtka također mora posjedovati patent ili ispunjavati druge tehničke kriterije (poput registriranog softvera ili znanja). Pristup Inovacijskoj kutiji obično uključuje raspravu s nizozemskim poreznim vlastima (Belastingdienst). To se često postiže posebnim sporazumom, koji pomaže osigurati da profit i intelektualno vlasništvo ispunjavaju pravila. Za tehnološke tvrtke, startupove i druge inovatore, Inovacijska kutija može dovesti do velikih ušteda nakon što njihovi istraživačko-razvojni napori počnu generirati prihod. To je izvrstan način nagrađivanja dugoročnih ulaganja u inovacije i pomoći tvrtkama da ponovno ulože u budući rast.

Potpore i subvencije za istraživačko-razvojne projekte u Nizozemskoj

Osim poreznih poticaja poput WBSO-a i Innovation Boxa, nizozemska vlada nudi i bespovratna sredstva i subvencije za potporu istraživanju i razvoju. To su obično sredstva koja se ne moraju vraćati, sve dok projekt ispunjava uvjete. Dostupni su mnogi različiti programi subvencija, ovisno o veličini vaše tvrtke, sektoru i ciljevima. Neki su usmjereni na visokotehnološke inovacije, drugi na zelenu tehnologiju, zdravstvo ili međunarodnu suradnju. Poznati primjer je MIT (Mkb-Innovatiestimulering Regio en Topsectoren), što je program koji pomaže malim i srednjim tvrtkama da pokrenu inovativne projekte, istražuju ili se udruže s drugima.

Druga je mogućnost Horizon Europe, veliki europski program koji financira inovacije diljem EU-a. Nizozemske tvrtke mogu se pridružiti tim projektima i dobiti financijsku potporu. Mnogi grantovi podržavaju određene dijelove procesa istraživanja i razvoja, poput razvoja prototipova, testiranja ili povećanja obima. Neki čak pomažu u pokrivanju troškova zapošljavanja tehničkog osoblja ili suradnje sa sveučilištima. Međutim, prijava za grant može potrajati i zahtijevati planiranje. Obično će vam trebati jasna ideja projekta, proračun i snažno objašnjenje kako je projekt inovativan i koristan vanjskom svijetu. Nizozemska agencija za poduzetništvo (RVO) ključna je kontaktna točka i nudi pomoć pri prijavama. Za mnoga poduzeća, kombiniranje grantova s ​​poreznim poticajima stvara snažnu osnovu za inovacije, čineći razvoj novih ideja pristupačnijim i manje rizičnim.

Podrška startupima usmjerenima na inovacije

Postoje i neki specifični poticaji usmjereni na startupove. Jedan od takvih programa je Techleap, što pomaže startupima da brže rastu uz pristup mentorstvu, investitorima i međunarodnim prilikama. Tu je i Startup Box, vladina inicijativa koja na jednom mjestu objedinjuje korisne alate i informacije za nove tvrtke, posebno one koje rade u područjima visoke tehnologije ili istraživanja i razvoja. Ako vaš startup radi na inovativnim proizvodima ili softveru, možda se kvalificirate i za WBSO shemu ili ranije spomenute potpore. Mnogi od ovih poticaja osmišljeni su imajući na umu mala i mlada poduzeća, pa je proces često jednostavniji i pristupačniji.

Za takozvane scale-upove, brzorastuće tvrtke koje žele proširiti svoje poslovanje, postoje i programi usmjereni na ulaganja i podršku izvozu. Nizozemska vlada osigurava inovacijske kredite i povezuje tvrtke s rizičnim kapitalom ili anđeoskim investitorima koji su zainteresirani za nove tehnologije. Osim toga, Nizozemska ima nekoliko inovacijskih centara i inkubatora gdje startupi mogu raditi, učiti i surađivati. Ovi prostori često nude financiranje, stručne savjete i umrežavanje, sve na jednom mjestu. Sa svim tim alatima i sustavima podrške, Nizozemska stvara prijateljsko okruženje u kojem inovativni startupi i scale-upovi mogu rasti, testirati ideje i s povjerenjem ući na globalno tržište.

Kako se prijaviti za ove poticaje?

Prijava za poticaje za istraživanje i razvoj u Nizozemskoj ne mora biti komplicirana, ali zahtijeva određenu pripremu. Najvažniji prvi korak je utvrditi koji poticaji odgovaraju vašoj tvrtki i projektu. Svaka shema, poput WBSO-a, Innovation Boxa ili potpore za istraživanje i razvoj, ima svoja pravila, rokove i načine prijave. Dobra je vijest da je većina informacija dostupna na engleskom jeziku i može se pronaći na službenim web stranicama kao što su Nizozemska agencija za poduzetništvo (RVO), Nizozemska gospodarska komora (Kamer van Koophandel) i nizozemske porezne uprave (Belastingdienst).

Općenito, morat ćete dati jasan opis projekta. To uključuje što vaš istraživačko-razvojni rad uključuje, zašto je inovativan i koje izazove rješavate. Također ćete morati opisati kako će se rad provoditi. Neki poticaji također zahtijevaju procjenu troškova ili pregled sati koje će vaši zaposlenici provesti na istraživačko-razvojnim aktivnostima. Dok se neke prijave mogu podnijeti online putem digitalnih obrazaca, druge mogu zahtijevati kratke konzultacije s poreznim vlastima ili savjetnicima za subvencije. Ako niste sigurni odakle početi, mnoge tvrtke odlučuju se surađivati ​​s lokalnim računovođom, poreznim savjetnikom ili pravnim stručnjakom koji je upoznat s nizozemskim sustavom. To vam može uštedjeti vrijeme i povećati šanse za odobrenje. Morat ćete provesti istraživanje, pripremiti dokumente i zatražiti pomoć ako je potrebno. Uz pravo vodstvo, pristup nizozemskoj podršci za istraživanje i razvoj vrlo je ostvariv, čak i za nove zaposlenike. Naravno, u Intercompany Solutions, uvijek nam je drago pomoći vam s takvim zadacima.

Intercompany Solutions može vam pomoći s prijavom za razne subvencije i poticaje

Podnošenje zahtjeva za subvencije i porezne olakšice u Nizozemskoj može biti izazovno, posebno ako ste novi u nizozemskim zakonima, jeziku ili birokraciji. Tu nastupamo mi. Specijalizirani smo za pomoć stranim poduzetnicima u osnivanju i razvoju poslovanja u Nizozemskoj, uključujući i vođenje kroz proces podnošenja zahtjeva za potporu za istraživanje i razvoj, ako to želite. Počinjemo analizom vašeg poslovanja i planova istraživanja i razvoja kako bismo vidjeli koji se nizozemski ili EU poticaji mogu primijeniti na vas. To može uključivati ​​porezne olakšice u okviru WBSO programa, Innovation Boxa ili jednog od mnogih programa bespovratnih sredstava. Nakon što saznamo što odgovara vašoj tvrtki, pomažemo vam da razumijete pravne uvjete, kao što su kriteriji prihvatljivosti, rokovi i potrebna dokumentacija.

Od tamo vas podržavamo u prikupljanju sve potrebne dokumentacije, uključujući opise projekata, planiranje vremena zaposlenika, procjene troškova i prateću dokumentaciju. Također možemo prevesti i strukturirati vašu prijavu na način koji odgovara očekivanjima nizozemske vlade. Ovisno o vrsti subvencije ili porezne olakšice, možemo vas voditi kroz online sustave za prijavu ili vam čak pomoći u pripremi za razgovore s nizozemskim vlastima (poput RVO-a ili poreznih vlasti). Osiguravamo da ostanete u skladu s propisima, poštujete rokove i izbjegavate uobičajene pogreške. S Intercompany Solutions Kao vaš partner, ne dobivate samo pomoć s obrascima, već lokalnog partnera koji razumije cijelu sliku. Pojednostavljujemo proces, štedimo vam vrijeme i povećavamo vaše šanse za uspjeh, tako da se možete usredotočiti na ono što je najvažnije: rast vašeg poslovanja kroz inovacije.

Koje vam još usluge možemo ponuditi?

Osim što vam pomažemo u prijavi za razne poticaje i subvencije za istraživanje i razvoj, Intercompany Solutions također je pomogao stotinama stranih poduzetnika iz preko 50 različitih nacionalnosti s širokim rasponom drugih usluga. Naši klijenti kreću se od malih startupova s ​​jednom osobom do multinacionalnih korporacija i svega između. Naši procesi usmjereni su na strane poduzetnike i kao takvi znamo najpraktičnije načine za pomoć pri registraciji vaše tvrtke. Možemo vam pomoći s cijelim paketom registracije tvrtke u Nizozemskoj:

• Osnivanje tvrtke u Nizozemskoj
• Prijava za PDV ili EORI broj
• Zahtjev za EORI i članak 23.
• Pomoć pri pokretanju
• Računovodstvene usluge
• Tajničke usluge
• Pravna pomoć
• Porezne usluge
• Opći poslovni savjeti

Stalno unapređujemo svoje standarde kvalitete kako bismo kontinuirano pružali besprijekorne usluge. 

Intercompany Solutions može vam pomoći u osnivanju nizozemskog poduzeća i u njegovom kontinuiranom rastu

Budući da smo dugi niz godina aktivni u ovoj industriji, znamo se nositi sa svime što je vezano uz nizozemska poduzeća. Od cijelog procesa osnivanja do raznih dodatnih usluga, koje su posebno prilagođene vašim potrebama kao stranog poduzetnika. Ako želite proširiti prisutnost svoje tvrtke u Nizozemsku, možemo vam ponuditi sve što vam je potrebno za osnivanje vašeg poslovanja ovdje i trenutni početak aktivnosti. 

Uz to, imamo i dugogodišnje iskustvo u podnošenju zahtjeva za sve vrste dozvola, potpora, subvencija i poticaja. Naši iskusni porezni savjetnici točno znaju kako vam pomoći u svim financijskim i poreznim pitanjima, posebno prilagođenim potrebama vaše tvrtke. Ako želite znati ispunjavate li uvjete za bilo koju vrstu potpore ili poticaja, slobodno nas kontaktirajte izravno. Istražit ćemo vaše mogućnosti i točno vam reći što možete učiniti kako biste se prijavili za ono što vam je potrebno. Također se možemo pobrinuti za cijeli proces prijave umjesto vas. Naš tim će vam rado pomoći u daljnjem rastu vaše tvrtke.